ضريبة القيمة المضافة: الفواتير الإلكترونية
ماذا تعني الضريبة والإيصال الإلكتروني لمتجرك، وكيف يعمل تصدير ستوريكس فعلًا.
الامتثال والتوسع
تتوقّف الضريبة عن كونها هاجسًا مؤجَّلًا لحظة وصول دخل حقيقي. وضبط الأوراق مبكرًا أرخص من إعادة بناء سنة كاملة لاحقًا.
وهذا الدرس توجيه عام وليس استشارة قانونية ولا محاسبية. تأكّد من كل حدّ ونسبة وموعد مع مصلحة الضرائب المصرية أو محاسب مرخَّص قبل أن تتصرّف.
متى يصير «مجرد بيع» نشاطًا مسجَّلًا
هناك حدّ لحجم المبيعات يتحوّل عنده البيع العَرَضي إلى نشاط مسجَّل. ولن نكتب الرقم هنا، لأن الأرقام تتغيّر، والرقم الخطأ يكلّفك مالًا. اسأل محاسبك عن رقم هذه السنة، وراقب آخر اثني عشر شهرًا لا ربع السنة.
والسجل التجاري والبطاقة الضريبية أساس لا غنى عنه. أما الاستيراد والسلع المنظَّمة والمناطق الحرة فليست الحالة الافتراضية، فاسأل قبل أن تفترض.
ماذا تعني ضريبة القيمة المضافة لمتجرك
أنت مُحصِّل لا دافع. المشتري يدفعها وأنت تمرّرها للدولة. هي ليست ربحك أبدًا، وفي المقابل تسترد غالبًا الضريبة على مدخلات نشاطك المشروعة.
النسبة الافتراضية في المتجر الجديد على ستوريكس هي 14. وبعض السلع يخضع لنسب مختلفة أو صفرية، فامشِ بكتالوجك أمام محاسبك مرة واحدة. والمرتجعات تعكس المعالجة الضريبية معها، فاجعل سجلات طلباتك دقيقة.
اضبطها مرة واحدة: «المحاسبة» ← «الضرائب والفواتير»
- فعّل «تفعيل ضريبة القيمة المضافة / الفواتير المتوافقة ضريبيًا لهذا المتجر». عندها يصير «رقم التسجيل الضريبي» مطلوبًا.
- فعّل «النظام المبسّط (ضريبة على إجمالي مبيعات المنشآت الصغيرة — سطر واحد على مستوى الطلب، دون ضريبة قيمة مضافة لكل منتج)» إن كانت حالتك كذلك.
- انتبه أن «تطبيق ضريبة القيمة المضافة على رسوم الشحن» مفعّل أصلًا في المتجر الجديد، أي أن أجرة التوصيل تحمل ضريبة أيضًا.
- املأ «هوية المُموّل»: «رقم التسجيل الضريبي» و«رقم المُصدِّر المسجّل لدى مصلحة الضرائب (RIN)» و«السجل التجاري (CR)» و«رمز تصنيف النشاط لدى مصلحة الضرائب» و«اسم المُموّل» بالعربية والإنجليزية.
- في «حساب ضريبة القيمة المضافة»، حدّد «نسبة ضريبة القيمة المضافة الافتراضية (%)» و«وضع التسعير»: السعر يشمل الضريبة أو لا يشملها.
- تبيع لشركات؟ فعّل «جمع الرقم الضريبي للمشتري عند الدفع».
- اختر «التنسيق»: «ثنائي اللغة عربي + إنجليزي» أو «العربية فقط». ثم اضغط «حفظ».
التصدير لمصلحة الضرائب، وما يتخطّاه بصمت
في تبويب «رموز المنتجات» أعطِ كل منتج رمز «EGS» أو «GS1». وفي تبويب «تصدير» اختر «من» و«إلى» — 31 يومًا بحد أقصى — واضغط «تنزيل ZIP». تحصل على إيصالات متوافقة مع مصلحة الضرائب (إيصال الإصدار 1.2)، والطلب الذي يحمل رقمًا ضريبيًا للمشتري يُنشئ فاتورة الإصدار 1.0 بدلًا منه. وإذا كان الإرسال السحابي مفعّلًا لمتجرك تظهر ملاحظة بذلك، ولا يغيّره إلا دعم ستوريكس.
ويتخطّى التصدير الطلب بصمت إذا أُنشئ والضريبة غير مفعّلة؛ أو كان أحد منتجاته بلا رمز «EGS» أو «GS1»؛ أو كان «RIN» أو «رمز تصنيف النشاط» أو أحد اسمَي المُموّل فارغًا؛ أو كان عليه رسوم شحن أو دفع عند الاستلام أو تغليف هدايا، لأن اللوحة لا تحتوي حقلًا لرموز هذه الرسوم.
والحالة الأخيرة مهمة في مصر، حيث يحمل أغلب الطلبات أجرة توصيل أو رسوم تحصيل. افتح ملف errors.json داخل الـ ZIP، فهو يذكر سبب تخطّي كل طلب.
سجلاتك أنت: «المحاسبة» ← «ضريبة القيمة المضافة»
هذه الصفحة متواضعة عن قصد، وتقولها بنفسها: «لسجلاتك فقط — ليس إقرارًا ضريبيًا». وهي لا تسجّلك في الفوترة الإلكترونية أيضًا.
- اضغط «تحديد المتجر كمسجّل في ضريبة القيمة المضافة» لبدء التتبّع. عندها ترى النسبة القياسية و«إجمالي الضريبة المحصّلة» وجدولًا شهرًا بشهر.
- نزّل «تصدير ملف الضريبة CSV»، ومن تبويب «حزمة المحاسب» نزّل ملفات المصروفات وملخص الضريبة وتسويات الدفع عند الاستلام.
- ملخص الضريبة وتسويات الدفع عند الاستلام يحتاجان «نمو» أو «احترافي»، والمصروفات تعمل من «انطلاق». ومدى التقارير 90 يومًا في «انطلاق»، و365 في «نمو»، وبلا حد في «احترافي».
عادات تجعل التدقيق مملًّا
طابِق شهريًا ما سجّلته مقابل ما وصل فعلًا إلى البنك أو إنستاباي أو محفظتك. واربط كل طلب بمستند واحد، بما فيه الدفع عند الاستلام. ولا تحذف مستندًا أصدرته؛ اسأل محاسبك عن طريقة عكسه، وغالبًا تكون بإشعار خصم.
يحفظ ستوريكس بيانات المُموّل ويصدّر إيصالات متوافقة مع مصلحة الضرائب يعمل عليها محاسبك — افتح متجرك واضبط «الضرائب والفواتير» في دقائق. وستوريكس لا يقدّم إقراراتك الضريبية بدلًا عنك.